Positive Geschäftsentwicklung und geplanter Merger
Der vorläufige konzernweite Umsatz der Neuson Kramer Baumaschinen AG stieg im ersten Halbjahr um 30,3 Prozent von 138,9 Millionen Euro auf 181,0 Millionen Euro. Dies ist auf eine hohe Nachfrage nach den Produkten zurückzuführen. Das vorläufige Ergebnis vor Zinsen und Steuern (EBIT) erhöhte sich um 45,2 Prozent auf 36,0 Millionen Euro, verglichen mit 24,8 Millionen Euro im Vorjahr.
Die Wacker Construction Equipment AG und die Neuson Kramer Baumaschinen AG beabsichtigen, wie bereits angekündigt, im Sommer 2007 einen Vertrag über ihren Zusammenschluss abzuschließen. Beide Parteien haben sich auf die wesentlichen Vertragsinhalte geeinigt. Die Vertragsunterzeichnung ist für die kommenden Wochen geplant, der Vollzug des Zusammenschlusses wird für Oktober 2007 angestrebt.
Transaktionsdetails und zukünftige Unternehmensstruktur
Der Zusammenschluss soll voraussichtlich so erfolgen, dass die Gesellschafter der Neuson Kramer Baumaschinen AG Aktien des Unternehmens gegen die Ausgabe von voraussichtlich 19.140.000 neuen Aktien in die Wacker Construction Equipment AG einbringen. Dies geschieht im Rahmen einer Sachkapitalerhöhung. Zusätzlich sollen Mehrheitsgesellschafter der Neuson Kramer Baumaschinen AG einen Teil ihrer Aktien gegen 4.349.961 eigene Aktien der Wacker Construction Equipment AG sowie gegen eine Barzahlung von sechs Millionen Euro übertragen. Das im Memorandum of Understanding vorgesehene Einbringungsverhältnis bleibt im Übrigen unverändert.
Vor dem Zusammenschluss sollen die Gesellschafter der Neuson Kramer Baumaschinen AG berechtigt sein, Sonderdividenden in Höhe von bis zu insgesamt 12,1 Millionen Euro aus Mitteln der Neuson Kramer Baumaschinen AG auszuschütten. Diese Maßnahme berücksichtigt das zum Zeitpunkt des Abschlusses des Memorandum of Understanding (30. März / 11. April 2007) nicht absehbare hohe Umsatz- und Ertragswachstum der Neuson Kramer Baumaschinen AG.
Die nächste ordentliche Hauptversammlung der Wacker Construction Equipment AG, die derzeit für Anfang Juni 2008 vorgesehen ist, soll über den Formwechsel der Wacker Construction Equipment AG in eine Societas Europaea ("SE") und die Änderung der Firma in "Wacker Neuson SE" beschließen. Eine Sitzverlegung nach Österreich ist zunächst nicht geplant. Sollte sich das steuerliche Umfeld für die österreichischen Hauptgesellschafter nachteilig verändern, würde dies erneut zur Diskussion stehen.